Ai-je fait assez pour déclarer des impôts?

Au début de chaque année, de nombreux travailleurs indépendants ou à temps partiel se demandent s'ils ont gagné assez d'argent pour mériter de déclarer leurs impôts. Les règles concernant les montants minimums d'argent qu'un individu peut gagner sans avoir besoin de déclarer des impôts diffèrent selon l'âge et le statut d'emploi. Heureusement, il n'est pas difficile de déterminer quelles règles spécifiques s'appliquent à la situation d'un contribuable.

Gains définis

le Service des impôts (IRS) définit les gains comme les salaires, traitements ou pourboires versés à un individu par lui-même (comme dans le cas d'un travailleur indépendant) ou par un employeur. Les autres types de paiements considérés comme des gains comprennent :

• Prestations d'invalidité de longue durée perçues avant l'âge minimum de la retraite
• Indemnités de grève syndicale
• Location de biens personnels
• Revenu payé d'avance
• Redevance
• Produit de la vente d'une maison

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Exigences de revenu minimum

Les revenus minimaux de l'IRS diffèrent en fonction du revenu brut, du dépôt, de l'emploi, de l'âge et du statut de dépendance d'un individu. Publication IRS 501 contient les règles de dépôt et les exemptions de l'agence.

Chaque État a des règles de revenu différentes pour les impôts et des définitions de ce qui constitue un revenu. De plus, certains États n'imposent pas les revenus. Contactez votre bureau des impôts local pour identifier les règles applicables à votre situation.

Indépendants

En 2016, travailleur indépendant les personnes dont les revenus nets dépassent 400 $ par année doivent produire une déclaration de revenus. Les indépendants sont considérés comme des travailleurs indépendants.

Salariés

Les revenus minimums pour les salariés varient en fonction du statut de dépôt. Depuis 2016, les personnes qui gagnent au moins les montants indiqués ci-dessous doivent déclarer l'impôt sur le revenu :

• Célibataire : 10 350 $
• Chef de famille : 13 350 $
• Veuf : 16 650 $
• Dépôt conjoint (les deux conjoints) : 20 700 $
• Dépôt des mariés séparément : 4 050 $

Retraités

L'IRS a établi des niveaux de revenus imposables plus élevés pour les retraités, leur permettant généralement de gagner un peu plus que les personnes non retraitées sans avoir à déclarer leurs impôts.

Minimums de dépôt

Les revenus minimums par statut pour les retraités sont les suivants :

Considérations relatives à la sécurité sociale

Pour ceux qui perçoivent des prestations de sécurité sociale, les des règles appliquer:

• Les personnes dont les revenus combinés se situent entre 25 000 $ et 34 000 $ peuvent devoir verser des impôts sur jusqu'à 50 % de leurs revenus de sécurité sociale
• Les personnes dont les revenus combinés dépassent 34 000 $ peuvent devoir verser des impôts sur jusqu'à 85 % de leurs revenus de sécurité sociale
• Les déclarants conjoints dont les revenus combinés se situent entre 32 000 $ et 44 000 $ peuvent devoir verser des impôts sur jusqu'à 50 % de leurs revenus de sécurité sociale
• Les déclarants conjoints dont les revenus combinés dépassent 44 000 $ peuvent devoir verser des impôts sur jusqu'à 85 % de leurs revenus de sécurité sociale

Personnes à charge

Une personne à charge doit produire une déclaration de revenus si elle a gagné :

• Plus de 6 300 $ sur l'année en salaires
• Plus de 400 $ de revenus de travail autonome
• Au moins 950 $ en revenus d'intérêts.

Une personne à charge doit également produire des déclarations de revenus si ses revenus gagnés (salaires) et d'intérêts combinés dépassent le plus élevé de 1 050 $ ou de son revenu gagné plus 350 $.

Crédit d'impôt sur le revenu gagné

L'IRS permet aux personnes à revenu moyen ou faible de prendre une crédit d'impôt sur le revenu (EITC) sur leurs impôts. Ce crédit permet à ces personnes de conserver une part plus élevée de leurs gains. Ce crédit est uniquement disponible pour :

• Les célibataires sans enfant admissible ont déclaré gagner moins de 14 880 $
• Les personnes ayant un enfant admissible ont déclaré gagner moins de 39 296 $
• Les personnes ayant deux enfants admissibles ont déclaré gagner moins de 44 648 $
• Les personnes ayant trois enfants admissibles ou plus ont déclaré gagner moins de 47 955 $

Ces limites changent pour les contribuables mariés déclarant conjointement. Dans ce cas, le revenu annuel doit être inférieur à :

• 20 430 $ pour les personnes sans enfant admissible réclamé
• 44 846 $ pour un enfant admissible réclamé
• 50 198 $ pour deux enfants admissibles réclamés
• 53 505 $ pour trois enfants admissibles ou plus réclamés

En plus des plafonds de revenu, l'EITC n'est pas offert aux contribuables qui ont gagné plus de 3 400 $ en intérêts ou en dividendes. Les particuliers doivent produire une déclaration de revenus pour bénéficier de ce crédit. Les leurs Outil assistant EITC aide les contribuables à déterminer le montant du crédit auquel ils ont droit. Cependant, le maximum annuel disponible dépend du nombre de personnes à charge :

• Une personne sans enfant admissible peut recevoir 506 $
• Un particulier avec un enfant admissible peut recevoir 3 373 $
• Un particulier avec deux enfants admissibles peut recevoir 5 572 $
• Une personne ayant trois enfants admissibles ou plus peut recevoir 6 269 $

Dépôt de votre déclaration de revenus

Parfois, même si vous n'avez pas gagné assez d'argent, le dépôt d'une déclaration de revenus est votre meilleure option. Après tout, la réponse de l'IRS à votre production de déclaration malgré un petit revenu n'est probablement rien. De plus, vous pourriez recevoir des remboursements d'impôt ou d'autres remboursements si vous produisez une déclaration. Par conséquent, ne pas produire de déclaration pourrait vous faire perdre l'argent qui vous est dû.

Assurez-vous de contacter l'IRS ou de parler à un fiscaliste si votre revenu est particulier.